EL Lehmann 在对 Gosset 1908 年在《统计学的突破》第二卷——方法论和分布（Samuel Kotz & Norman L. Johnson, eds., 1992）中的一篇文章的重印版的介绍中解决了这个问题。

Lehmann 首先描述了 Gosset 时代的最新技术：它相当于一个“z 检验”，其中估计的标准偏差被视为一个常数。然后他讨论了 Gosset 的贡献：

但是，如果样本量很小，则会发生相当大的变化。WS Gosset 的化名 Student 就是这种变体的影响…… 他指出，如果的分布形式已知，则可以考虑这种变化，因为对于任何给定的分布都可以准确确定。他建议在为正态的情况下计算出这种分布。$n$$S^2$$X$$n$$t$$X$

这实际上是 Gosset 所做的，尽管没有数学上的严谨性：他推导出分布的一些性质，将它们与已知分布的性质相匹配，并正确猜测了它的分布——承认这并不严格。为了支持他的猜测，他使用数据集中的四个样本进行了蒙特卡罗模拟。$t$

Gosset 匿名写作是因为他的雇主（吉尼斯啤酒厂）显然认为这种对小样本变异的更好理解在业务中有点优势：它会导致质量控制程序的改进。