财务管理预测卷

1、办理权限交接、柜员交接的，系统自动锁定交出柜员；交回后，系统自动解除柜员锁定。 

2、每个员工的员工号全省唯一，删除后再次新建仍为原员工号。 

3、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，要留一个字的空格。 

4、因漏记而使账页发生空行时，应在摘要栏内用红字注明“此行空白”字样，并由记账员盖章证明。 

5、纸质会计档案应按照会计期间、档案种类、保管期限等分类封装立卷。同一会计期间、保管期限相同、种类不同的会计档案及单种会计档案数量较少的，不可以合并封装。 

6、现金支票、转账支票、单位定期存单、印鉴卡片、储蓄存单、存款存折、一本通存折都属于重要空白凭证。 

7、委托客户提交的代收代付加密文件，柜员只能上传、查看，不能修改。 

8、还款方法，根据每期还款额(含本金和利息)确定方法的不同，可分为以下三种：等额本息偿还法、等额本金偿还法、定期付息,按合同约定还本法。 

9、个人定期存单质押存续期间，除法律另有规定外，任何人不得擅自动用质押存单。 

10、金融机构应当按照规定向当地人民银行报告人民币、外币大额交易和可疑交易。 

11、金融机构在识别客户身份时，如果发现客户身份证件或其他身份证明文件有伪造嫌疑，应当向公 安、工商行政管理等部门核实该客户的身份信息。 

12、客户通过我行营业网点申请临时挂失的有效期为五天，有效期自挂失申请次日算起。 

13、现金库房备用门每年必须开启一次，备用门密码和机械锁密码每年必须变更一次。 

14、银行本票、支票仅限于在其票据交换区域内背书转让。 

15、在进入综合业务系统签到的员工，如指纹无法录入等特殊人群，必须在每月内至少更换一次密码。 

16、预算单位零余额账户可办理转账、汇兑、委托收款支付结算业务，不能提取现金。 

17、个人结算账户Ⅰ类户、Ⅱ类户和Ⅲ类户均可配发实体凭证。 

18、对于营业网点超级柜员机构尾箱中长期未用或调剂频率较低的重要空白凭证，可由营业网点内管行长（或主管会计）根据实际会同超级柜员进行双人封包，将凭证名称、分数、号段粘贴于封包上，碰库时应检查封包是否完整，无需拆包清点。 

19、在办理个人存款账户挂失业务时，对已冻结止付的个人存款账户，银行可受理挂失业务，在撤销挂失后账户状态不发生变化。 

20、本行根据中间业务收费的定价模式，分为政府定价、同业指导价和市场调节价。 

21、各单位应确保机房、办公区域、营业区域网线走线规整，标识清晰，严禁私搭乱建，杜绝飞线现象。 

22、企业流动资产越多越好。 

23、使用资金池，可以加强集团公司的资金平衡能力和调度能力，更有效管理销售资金。 

24、销售是利润发动机，市场份额是可持续发展的关键。 

25、农村商业银行可以通过融资租赁的方式租入房屋及建筑物等不动产，也可以通过融资租赁的方式变相处置自有固定资产。 

26、农村商业银行列支会议费，要实行会议预决算制度。 

27、临时借款应符合“其他应收款”核算范围，不得用于归还信贷资金或利息等非公务支出。 

28、商业银行制定和调整市场调节价，设有商业银行网站的，应当在网站主页醒目位置公示。 

29、经营财务部财务专业每季度对预付账款组织清查一次，分清部门责任，督促责任部门整改。 

30、月底前录入房水电费即可 

31、第二产业是指采矿业、制造业、电力、水生产和住宿餐饮业。 

32、盘亏的固定资产经批准后，记入“营业外支出”科目。 

33、中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当自收到鉴定申请之日起3个工作日内，通知收缴单位报送需要鉴定的货币。 

34、在反洗钱调查过程中临时冻结时间不得超过6个月。 

35、任何单位和个人不得减免贷款利息，但对确实无力偿还的个人利息可适当减免。 

36、票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他当事人真实签章的效力。 

37、客户身份识别中的禁止性要求是指：金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户 

38、借贷记账法以“借”和“贷”为记账符号，“借”表示资产的增加或负债、所有者权益的减少，费用支出的减少，收入的增加。 

39、凡办理人民币存取款业务的金融机构应无偿为公众兑换残缺、污损人民币，不得拒绝兑换。 

40、被投资企业将股权（票）溢价所形成的资本公积转为股本的，不作为投资方企业的股息、红利收入，投资方企业也不得增加该项长期投资的计税基础。