2022年(中级)个人理财练习

1、中小企业的财务分析师想了解和掌握一些基本财务比率。下列指标属于偿债能力分析指标的是（ ）。

2、以下不是客户消费观念发展的阶段的是（ ）。

3、（ ）是客户对某一企业、某一品牌的产品或服务认同和信赖，它是客户满意不断强化的结果。

4、投资规划方案主要包括( )个环节。

5、净储蓄率衡量的是客户的（ ）。

6、紧急准备金或现金储备可以以（ ）的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数，酌情增减。

7、典型的家庭流动性资产是现金和( )。

8、理财规划师一般会要求客户考虑准备( )以上的家庭预备金，以应付紧急情况的现金流支付需求。

9、在选择教育投资工具时，应考虑的因素不包括( )。

10、教育金保险的一个优势是( )，且通常还具有( )功能。

11、税收的( )是指国家凭借其公共权力以法律、法令形式对税收征纳双方的权利（权力）与义务进行规范，依据法律进行征税。

12、息税前利润=( )。

13、关系营销的概念是( )提出的。

14、客户关系维护或营销的基础是( )。

15、保险合同当事人对合同条款有争议时，法院或仲裁机关要做出有利于( )的解释。

16、补偿原则集中体现了保险的宗旨。坚持这一原则对于维护保险双方的正当权益、防止被保险人通过保险补偿而得到额外利益、避免道德风险的发生具有重要意义。但也有一些保险产品不适用于该原则，如( )。

17、( )是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。

18、李某为自己投保一份人寿险，保额100万元。指定其妻为受益人，李某有一子9岁，李某的母亲60岁且自己单独生活。若李某因故身亡，则该份保险金依法处理的方式为( )。

19、再保险的基本职能是（ ）。

20、禁止反言的含义是（ ）。

21、下列各项不属于保险利益原则作用的是（ ）。

22、退休养老规划是理财规划中至关重要的部分，下列关于建立退休养老规划原则的说法错误的是（ ）。

23、某半年付息一次的债券票面额为1000元，票面利率8%，必要收益率为10%，期限为4年，如果按复利计息、复利贴现，其内在价值为( )元。

24、无风险收益率为5％，市场期望收益率为10％的条件下：A证券的期望收益率为12％，β系数为1．1；B证券的期望收益率为15％，β系数为1．2；那么投资者的投资策略为()。

25、某公司发行了5年期到期一次还本付息的债券，面值为100元，票面利率为8%，一只市场上与其信用等级相同的5年期面值为1000元的零息债券目前售价为798元，则该债券目前的合理价格为( )元。

26、关于债券的利率风险，下列说法不正确的是()。

27、如果某客户持有债券到期，并兑付，他仍将面临的风险是()。

28、根据《房产税暂行条例》的规定，从价计征方式下，房产税依照房产原值一次减除( )后的余值计算缴纳。

29、严先生转让一项专有技术，获得特许权使用费10万元，则这笔特许权使用费的应纳个人所得税额为( )元。

30、企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补，但延续弥补期最长不得超过（ ）年。

31、马小姐的所得税边际税率为30％，若收入增加2000元，则税后收入可增加（ ）元。

32、税制中，一类税区别于另一类税的标志在于（ ）不同。

33、在客户投诉及处理上，理财师应该认识和掌握的要点不包括（ ）。

34、在借贷金额方面，家庭债务管理力主( )。

35、( )不属于普通家庭的债务类型。

36、贷款安全比率的合理区间(包括房贷)是（ ）。

37、除了工作收入以外，通常理财师会要求客户考虑准备（）个月以上的家庭预备金

38、在家庭生命周期中的（ ），借贷行为通常是为了消费或者改善家庭的生活品质。

39、万先生购买了机动车辆损失险，不计免赔。一次不小心将车灯撞坏，且在车上留下了划痕。保险公司花了500元给万先生修好了车，这体现了保险的( )原则。

40、（ ）是指保险公司对被保险机动车发生道路事故造成本车人员、被保险人以外的受害人的人身伤亡、财产损失，在责任限额内予以赔偿的强制性责任保险。

41、在（ ）的作用下，个人所准备的养老金会随时间推移大大缩水，而且时间越长，通货膨胀的影响就越大。

42、根据（），职工领取养老保险金的条件是：参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄，累计缴费年限（含视同缴费年限）满15年。

43、下列关于β系数说法错误的是（）。

44、陈某现有5栋闲置库房，房产原值为2000万元，将闲置的客房出租收取租赁费，年租金收入为200万元，库房出租一共应支出的费用为（ ）

45、赵某拥有两处房产，一处原值80万元的房产供自己及家人居住，另一处原值60万元的房产于2008年12月出租给王某居住，按市场价每月取得租金收入1200元，赵某当月应缴纳的房产税为（ ）元。

46、下列财产中，不属于遗产的财产是（ ）。

47、遗嘱继承人的范围是（ ）。

48、王某(男)丧偶，一日，王某随儿子王甲乘车外出，坠入山涧，王某不幸当场死亡，王甲经抢救无效，于当天晚些时候也死亡。王某有一笔财产，并且生前未留遗嘱。本案涉及的法律关系是（ ）。

49、公民的合法收入不包括（ ）。

50、阳光超市拥有营业员15人，营业收入为150万元，则阳光超市属于（ ）。