历年(中级)个人理财模拟

1、利润分配中的税收筹划原则是要使扣除所得税后的（）最大化。

2、开始意识并尝试把CRM系统的应用与企业内部管理、工作观念转变和产品服务流程结合起来，这是处于客户关系管理在中国发展的（ ）。

3、综合理财规划服务的主要特征不包括（ ）。

4、根据经验法则，资产负债率的范围宜在( )。

5、下列选项中，不属于投资和资产配置方面指标的是（ ）。

6、（ ）是实现未来理财目标最可依赖的资源。

7、在保险产品的配置问题上，理财师应遵循的原则是（ ）。

8、如果客户是一名事业有成的企业主，个人所得税的平均税率高于企业所得税，那么可以考虑通过（ ）为自己做一部分的保障。

9、刘先生的孩子今年5岁，2年后将就读小学，根据目前的情况，刘先生对各阶段的年支出进行了统计，如下表所示：
学习阶段
学杂费（元）
就学年限（年）
合计（元）
小学
15 000
6
90 000
初中
20 000
3
60 000
高中
20 000
3
60 000
大学
25 000
4
100000
若教育资金的增长率为5%，教育资金的投资回报率为8%，则子女教育资金的现值为( )万元。

10、《中华人民共和国企业所得税法》是由( )制定的。

11、基于委托人的意愿，通过运用相关工具、方法和安排，有效降低债务、税务、财产所有权变更等因素带来的财富损失，以财富保值为目标实施财产分配是指( )。

12、收集、整理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有的客户“接触点”，以使客户忠诚度最大化的过程是指( )。

13、小李购买了某公司的终身寿险，终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都要支付死亡保险金。下列关于终身寿险的描述错误的是( )。

14、保险合同作为一种附合合同，在订立合同时做出是否同意的意思表示的一方是( )。

15、( )是投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的行为。

16、甲企业向乙企业买了一批货物，约定由乙企业负责运送，甲企业负责对货物投保，甲企业根据约定与某保险公司签订了保险合同。货物运输过程中，乙企业运送货物的船舶与丙公司的船只发生碰撞，导致货物和船只均受损，经调查，本次碰撞事故丙公司船舶负主要责任，对此，下列说法错误的是（ ）。

17、下列哪一项不属于投保方必须告知的内容（ ）

18、基本养老金支付水平的影响因素是( )。
(1)本人指数化月平均缴费工资
(2)家庭需要赡养的人数
(3)当地上年度职工月平均工资
(4)个人账户积累
(5)企业年金的给付水平

19、退休养老规划是理财规划中至关重要的部分，下列关于建立退休养老规划原则的说法错误的是（ ）。

20、若投资组合的β系数为1．35，该投资组合的特雷诺指标为5％，如果投资组合的期望收益率为15％，则无风险收益率为( )。

21、资产组合理论表明，资产间关联性极低的多元化证券组合可以有效地降低()。

22、如果李凌面临一个月投资项目：70％的概率在一年内让自己的投资基金额翻倍，30％的概率让自己的投资金额减半。则该项投资的期望收益率是()。

23、某投资者正在考察一只股票，并了解到当前股市大盘平均收益率为12％，同期国库券收益率为5％，已知该股票的β系数为1．5，则该只股票的期望收益率为()。

24、折价出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是()。

25、赵某拥有两处房产，一处原值80万元的房产供自己及家人居住，另一处原值60万元的房产于2008年12月出租给王某居住，按市场价每月取得租金收入1200元，赵某当月应缴纳的房产税为（ ）元。

26、通过公益性社会团体或者县级以上人民政府及其部门，用于《中华人民共和国公益事业捐赠法》规定的公益事业的捐赠，在年度利润总额（ ）以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。

27、下列关于遗产的处理方式，说法不正确的是（ ）。

28、精明生意人的资产及投资特征不包括（ ）。

29、某宾馆服务人员9人，营业收入为80万，根据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》的规定，该宾馆属于( )。

30、客户关系管理起源于20世纪初，最早发展的国家是（ ）。

31、一个普通家庭潜在的家庭财务风险比较广泛，其中，对客户影响最大的风险是( )。

32、综合理财规划服务的第一步是( )。

33、（）是指所有的理财性收入减去理财性支出得到的盈余部分

34、某企业以500万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了250万元的财产险，同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保了500万元财产险。则该企业的保险方式属于( )。

35、再保险的基本职能是( )。

36、（ ）是指当有规律性重复一件事的次数越多，所得的预估发生率就会越接近真实的发生率

37、刘某作为医师刚刚开始执业，由于从事的治疗是新技术，受到客户质疑的可能性较大。刘某最需要的保险产品为( )。

38、以下关于终身寿险的说法错误的是( )。

39、从广义的投资角度来看，家庭对子女的教育培养已被许多经济学家归为一种经济行为，教育投资规划也逐渐成为每个家庭重要（ ）之一。

40、在教育规划的各种工具中，虽然教育储蓄具有很强的优势，但教育储蓄要求十分严格，只有( )及以上的学生才能办理教育储蓄。

41、刘云预计其子5年后上大学，届时需学费30万元，刘云每年投资5万元于年投资回报 率6％的平衡型基金，则5年后刘云( )。

42、按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过_______或________，即可看作是达到了人口老龄化。( )

43、我国基本养老保险和企业年金制度还不成熟，实施计划生育带来（ ）家庭大量出现，这使得中国社会长期的传统“养儿防老”方式的负担越来越重。

44、在各大基金评级机构上都能看到夏普比率的相关资料，如果A基金的夏普比率为0．5，而B基金的夏普比率为0．7，则下列判断正确的是( )。

45、境内某公司为其雇员(中国公民)代扣代缴个人所得税，2014年10月支付给陈生的不含税工资为4500元人民币，则该公司为陈生代扣代缴的个人所得税为（ ）元。

46、，A经销商进口了某3．0L排量的著名品牌进口车，该车关税完税价格约33．5万元，该销售商应纳增值税组成计税价格（ ）

47、下列不属于个人所有财产的是（ ）。

48、小华一家高高兴兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤，而他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则（ ）。

49、在法定继承中，继承人只能依法定的顺序依次参加继承，前一顺序的继承人总是排斥后一顺序继承人继承，这属于继承顺序的（ ）。

50、（ ）的公式为净利润／资产平均总额。