证券投资基金基础知识试题

1、(2016年)股票可以通过依法转让而变现的特性是指股票的（）。

2、(2016年)任何金融工具都可能出现由资产价格或指数变动导致损失的可能性，这是（）。

3、(2016年)下列关于无担保的存托凭证和有担保的存托凭证的说法不正确的是（）。

4、(2016年)已知某债券久期为5．5，市场利率是10%，则修正的麦考利久期为（）。

5、(2016年)关于交易所的交易时间，说法错误的是（）。

6、(2017年)股票基金管理人会密切关注行业和个股的基本面变化，构建股票投资组合，这种操作主要是为了降低（）。

7、(2017年)下列关于我国A股股票交易印花税的征收政策的说法中，正确的是（）。

8、(2015年)以下关于估值责任的表述，错误的是（）。

9、(2016年)下列基金类型中，投资者对基金费用的高低最敏感的是（）。

10、(2016年)下列关于基金份额的分拆合并，叙述错误的是（）。

11、(2018年)A公司的报表编制过程中，会计人员发现一笔当期发生的应收账款未计入，因此减少100万现金，增加100万元应收账款，在各报表其他项目不变的情况下，下列说法正确的是（）。

12、(2018年)企业提前支付了厂房的租金，企业资产负债表的变化是（）。

13、(2018年)某房地产企业预售商品住宅，开盘当日即收到一亿元现金，商品住宅明年交付，预售活动对该企业报表的影响是（）。
Ⅰ．资产增加
Ⅱ．负债增加
Ⅲ．权益增加
Ⅳ．经营性现金流增加
Ⅴ．净利润增加

14、在股份公司解散或破产清算时，普通股股东在（ ）等都得到赔偿后，有权对公司的剩余财产请求分配。
Ⅰ税务机构
Ⅱ信贷机构
Ⅲ债券持有人与其他债权人
Ⅳ职工

15、下列对可转换债券的说法中，正确的是（ ）。
Ⅰ可转换债券是含有转股权的特殊债券
Ⅱ可转换债券有双重选择权
Ⅲ一般在公司股票价格升至超过转换价格一定倍数时，公司为避免股本被过度稀释及支付可转换债券持有者过多的盈利而行使赎回权利
Ⅳ一般在股票价格下跌超过转换价格一定幅度时生效回售条款

16、影响股票未来的收益，引起内在价值的变化的因素有（ ）。
Ⅰ经济形势的变化
Ⅱ宏观经济政策的调整
Ⅲ投资者的心理变化
Ⅳ供求关系的变化

17、按照股东权利分类，股票可以分为（ ）。
Ⅰ记名股
Ⅱ无记名股
Ⅲ普通股
Ⅳ优先股

18、当PMI大于（ ）时，说明经济在发展；当PMI小于（ ）时，说明经济在衰退。

19、可转换债券的期限最短为（ ）年，最长为（ ）年，自发行结束之日起（ ）个月后才能转换为公司股票。

20、对于银行承兑汇票的说法中，正确的是（ ）。
Ⅰ银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，是商业票据的一种
Ⅱ对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持
Ⅲ承兑业务由银行提供，其本质是由银行将其信用出借给企业，因此企业必须缴纳一定的手续费
Ⅳ银行承兑汇票可以进行转贴现，但是不能进行再贴现

21、沪深300股指期货合约的最低交易保证金是合约价值的（ ）。

22、（ ）是指专门进行企业并购的基金，即投资者为了满足已设立的企业达到重组或所有权转变目的而存在的资金需求的投资。

23、房地产有限合伙由（ ）和（ ）组成。

24、交易指令在基金公司内部执行情况以下不包括（ ）

25、β系数衡量的是（ ）。

26、在价格对信息吸收的过程中，价格会围绕着（ ）上下波动。

27、交易员在执行交易的过程中必须严格按照（ ）的原则执行交易。

28、通过对基金持股的（ ）分析，可以看出基金是偏好大盘股投资、中盘股投资还是小盘股投资。

29、下列属于货币基金投资品种的是（ ）。
Ⅰ长期国债
Ⅱ短期国债
Ⅲ银行存款
Ⅳ短期融资券

30、对基金投资者而言，通过（ ），投资者可以辨识具有投资管理能力的基金经理。

31、绝对收益归因提供了一个考察证券和行业收益的（ ）

32、全球投资业绩标准（GIPS）关于收益率的计算要求（ ）。

33、下列选项中，（ ）是证券交易清算与交收中实行分级结算原则的作用。

34、下列关于中央结算公司的职能的说法中，错误的是（ ）。
Ⅰ主要为市场的发行人、投资人等各类参与主体提供国债、金融债券、企业债券和其他固定收益证券的发行、登记、托管、交易结算、信息发布等服务
Ⅱ负责维护中债综合业务平台的正常运行
Ⅲ为银行间市场提供以中央对手净额清算为主的直接和间接的本、外币清算服务
Ⅳ为市场的投资者提供报价平台

35、中国人民银行于2005年6月15日在银行间债券市场正式推出了债券远期交易，下列说法正确的是（ ）。
Ⅰ远期交易双方可按对手的信用状况协商建立履约保障机制，提供保证金或保证券
Ⅱ债券远期交易从成交日至结算日的期限（含成交日不含结算日）为2～365天
Ⅲ远期交易可选择券款对付、见款付券和见券付款三种结算方式
Ⅳ根据中国人民银行的规定，债券市场参与者进行远期交易时应签订远期交易主协议

36、证券交易所的结算方式有（ ）

37、某上市公司每10股派发现金红利1.50元，同时按10配5的比例向现有股东配股，配股价格为6.40元。若该公司股票在除权除息日的前收盘价为11.05元，则除权（息）报价应为（ ）元。

38、基金会计报表附注包括
Ⅰ.重要会计政策和会计估计、会计政策
Ⅱ.会计估计变更、差错更正的说明
Ⅲ.报表重要项目的说明
Ⅴ.关联方关系及其交易等内容?

39、我国基金卖出股票时按照1‰的税率征收证券交易（ ）。

40、下列关于个人投资者投资基金的所得税的征收，表述错误的是（ ）。

41、以下几个财务指标与基金利润有关的是（ ）。
Ⅰ.本期利润
Ⅱ.本期已实现收益
Ⅲ.期末可供分配利润
Ⅳ.未分配利润
Ⅴ.盈余公积转增资本?

42、（ ）作为欧洲第一、世界第八大金融中心，且拥有全球第二大基金资产管理市场、全世界20％的管理资产。

43、下列UCITS三号指令对基金管理公司提出的最低资本要求中，说法错误的是（ ）。

44、申请合格境外投资者资格在应当具备的条件中，说法不正确的是（ ）。

45、UCITS三号指令通过后，下列不属于UCITS基金的业务范围的是（ ）。

46、筹资活动产生的现金流反映的是企业（ ）筹集资金状况。

47、下列选项中，属于流动负债的是（ ）。

48、现金流量表的作用不包括（ ）。

49、如果频率直方图呈现出（ ）特征，可认为该变量大致服从正态分布。

50、某债券投资者近年的年收益率由低到高分别是-16%、4%、5%、5%、6%、8%，则该投资者收益率的中位数和均值分别是（ ）和（ ）。