2022年(中级)个人理财试题

1、目前，随着人才竞争的加剧，下列哪些措施不是企业吸引人才的重要条件?（ ）

2、利润分配中的税收筹划原则是要使扣除所得税后的（）最大化。

3、产权比率高，说明负债占比（ ），利息支出和财务风险（ ），长期偿债能力（ ）。

4、理财师需要对客户当前的储蓄投资信息进行整理，尤其关注客户投资管理即（ ）。

5、评估风险管理效果是指对风险管理策略的( )及收益性情况的分析、检查、修正和评估。

6、在描述客户的需求和目标的时候，理财师应该（ ）。

7、理财规划书的最后部分是（）。

8、退休规划的原则不包括( )。

9、下列指标中，不属于盈利能力分析指标的是( )。

10、投资规划的重点在于客户需求或( )的实现。

11、下列选项中，不属于节税规划特征的是( )。

12、收集、整理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有的客户“接触点”，以使客户忠诚度最大化的过程是指( )。

13、普通家庭的资产一般分为三类，其中不包括( )。

14、保险合同作为一种附合合同，在订立合同时做出是否同意的意思表示的一方是( )。

15、( )是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。

16、以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件，且给付金额不变的年金保险为（ ）。

17、下列关于学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款三种贷款利息的说法，正确的是（ ）。

18、退休目标是指人们所追求的退休之后的-种生活状态。确定退休目标需要客户决定（ ）。

19、面值为1000元的债券以950元的价格发行，票面利率10％。每半年付息一次，到期期限3年。该债券的到期收益率最接近( )。

20、假设投资组合的收益率为20％，无风险收益率是8％，投资组合的方差为9％，贝塔值为12％，那么，该投资组合的夏普比率等于( )。

21、如果某客户持有债券到期，并兑付，他仍将面临的风险是()。

22、某IT企业职员2015年每月税前月薪6000元，另有1000元住房及交通补助。如果每月个人缴纳的“三险”合计为500元。则每月应纳所得税（ ）元。(2011年9月1日起个人所得税费用减除标准调整为3500元)

23、下列关于合法收入的表述错误的是（ ）。

24、某企业2015年9月初资产总额为600万元，如果该月发生以下经济业务：(1)收到外单位投资40万元存人银行；(2)用银行存款支付购入材料费12万元；(3)以银行存款归还银行借款10万元，那么2015年9月末企业资产总额为（ ）万元。

25、孙先生与张女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万元(现值)。银行存款25万元左右。则该家庭的资产负债率为( )。

26、收人负债率是年本息摊还额与税后总收入的比值，它以___为标准，尽量不超过___。（ ）

27、( )属于增值性的自用性资产。

28、自由结余占( )的比率过高，往往体现出较低的理财积极度。

29、对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化整理，即根据客户所提供的信息制作（ ）。

30、如果不能及时还清当期信用卡应付款总额，信用卡金融机构一般对全部消费款从（ ）起收取每日万分之五的利息。

31、财务自由度主要是通过（ ）表现出来。

32、一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，下列对于近因原则解释正确的是( )。

33、某企业以500万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了250万元的财产险，同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保了500万元财产险。则该企业的保险方式属于( )。

34、下列关于共同保险的说法不正确的是( )。

35、某客户投保了30万元的家庭财产保险，不久家里发生火灾造成直接经济损失30万元，发生救助费用5万元，则保险公司( )。

36、下列关于定期寿险说法错误的是( )。

37、教育投资规划中（ ）是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育。

38、以下不属于是否出国留学深造需考虑的问题是（ ）。

39、根据国家统计局历次人口普查的统计，截至2010年，我国人口平均预期寿命达到（ ）岁，比10年前提高了3.43岁。

40、根据（），职工领取养老保险金的条件是：参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄，累计缴费年限（含视同缴费年限）满15年。

41、若给定一组证券，那么对于某一个特定的投资者来说，最佳证券组合应当位于( )。

42、下列关于资产配置的说法，错误的是( )。

43、全球资产配置的期限在（ ）。

44、詹森指数反映了基金的选股能力，它通过比较考察期基金收益率与由( )得出的预期收益率之差来评价基金。

45、税负转嫁筹划的特点不包括（ ）。

46、以下哪项金额不计入企业收入总额？（ )

47、境内某公司为其雇员(中国公民)代扣代缴个人所得税，2014年10月支付给陈生的不含税工资为4500元人民币，则该公司为陈生代扣代缴的个人所得税为（ ）元。

48、彬彬今年8岁，他不能实施（ ）行为。

49、下列关于继父母子女关系和养父母子女关系的表述错误的是（ ）。

50、下列关于企业融资的说法错误的是（ ）。